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La boucle de remboursement du REER, chiffrée.

Un seul geste, répété : cotisez à votre REER, déduisez la cotisation à votre taux marginal, et placez le remboursement dans un CELI. L’année suivante, il ressort du CELI — à l’abri de l’impôt, avec un an de croissance — et retourne dans le REER par-dessus votre cotisation. Chaque remboursement finance la déduction suivante au lieu d’être dépensé.

C’est tout le truc — et ça compose. Les mêmes dollars hors poche finissent par financer un REER beaucoup plus important, parce que chaque remboursement revient en nouvelle cotisation. L’ampleur du phénomène dépend surtout de votre taux marginal, fixé par votre revenu et votre province. Au même salaire de 95 000 $, un dollar déduit rapporte environ 27,5 ¢ au Nunavut et 36,1 ¢ au Québec — le calculateur affiche toutes les juridictions intermédiaires.

Le fonctionnement de la boucle

  • Cotisez vos propres dollars au REER.
  • Déduisez-les — le remboursement revient à votre taux combiné fédéral et provincial (paliers de 2026, surtaxe ontarienne et abattement du Québec inclus).
  • Placez le remboursement dans un CELI, où il croît à l’abri de l’impôt.
  • Cotisez-le à nouveau l’année suivante — remboursement plus croissance, par-dessus votre cotisation suivante. Répétez.
  • Cotisez à mesure que les droits se renouvellent — un facteur d’équivalence réduit les nouveaux droits à 18 % du revenu moins le FE, et les droits inutilisés se reportent.

Le calculateur ci-dessous optimise l’échéancier de déduction année par année : vous indiquez ce que vous visez de cotiser, et il détermine combien déduire cette année plutôt que de reporter vers une année à revenu plus élevé. Il suit les droits REER à mesure qu’ils s’accumulent (18 % du revenu, moins tout facteur d’équivalence — un régime de pension ne touche jamais les droits que vous avez déjà), fait croître votre salaire au taux choisi, plafonne les nouvelles cotisations à une part du revenu après impôt, et place chaque remboursement dans votre CELI jusqu’à ses droits, le débordement allant dans un compte imposable. Fixez votre âge de retraite : rien ne se reporte au-delà — la dernière année de travail déduit ce qui reste, et la ligne marquée est cette année. Vous pouvez aussi diriger une épargne CELI vers le REER : le balayage remplit les droits disponibles, capte la déduction, et les droits CELI reviennent l’année suivante avec le remboursement. Chaque champ porte une invite (?) qui l’explique. La boucle s’exécute ensuite pour les treize provinces et territoires à votre revenu. Les chiffres sont des estimations : un rendement constant — une aide à la planification, pas un conseil fiscal ; validez avec un professionnel avant d’agir.

Conçu par ethica — la même habitude de mesurer avant de décider que nous apportons aux plateformes de stockage, de réseau et d’IA, appliquée à une question qui compose.

Le calculateur

Votre taux combiné fédéral et provincial — le levier le plus fort sur chaque remboursement.

Salaire imposable de cette année, avant déductions REER. Il fixe votre taux marginal et les nouveaux droits REER de l'année (18 % du revenu). Les augmentations suivent les options ci-dessous.

Le plan commence cette année et court jusqu'à l'âge de retraite ci-dessous — les années de travail en sont la différence.

Salaire, cotisations et nouveaux droits s'arrêtent après cette année. Rien ne se reporte au-delà — la dernière année de travail déduit tout le solde, et la ligne marquée est cette année.

Droits REER inutilisés que vous apportez à l'année un — votre avis de cotisation de l'ARC les indique. Les droits non utilisés se reportent.

Ce qui est déjà dans votre REER. Il fructifie à l'abri pendant tout le plan et compte dans les totaux de la retraite.

Un régime de pension d'employeur réduit les nouveaux droits ajoutés chaque année (18 % du revenu moins le FE). Il ne retire jamais les droits que vous avez déjà.

Droits CELI inutilisés que vous apportez à l'année un, avant les ajouts annuels ci-dessous.

Ce qui est déjà dans votre CELI. Il fructifie à l'abri et compte dans les totaux de la retraite.

Facultatif — taux d'épargne et autres hypothèses

La part de chaque année de revenus qui alimente le plan, dans l'ordre de remplissage : droits REER d'abord, puis droits CELI, puis le compte imposable. Laissez vide pour 18 % — le taux des droits REER. L'épargne ne dépasse jamais votre revenu après impôt.

Croissance dans le REER et le CELI — les deux composent à l'abri. Laissez vide pour 6,5 %, une estimation de portefeuille équilibré.

Hypothèse d'augmentation annuelle. Nouveaux droits et remboursements futurs la suivent. Laissez vide pour 2 %, environ l'inflation habituelle.

Nouveaux droits CELI ajoutés chaque janvier. Laissez vide pour 7 000 $, le plafond 2026.

À faire maintenant

    Taux marginal combiné —
    Nouveaux droits par année —
    Déduction optimale, cette année —
    Cotisation annuelle optimale —
    REER à la retraite —
    CELI à la retraite —
    Compte imposable à la retraite —
    La boucle ajoute —

    Votre boucle, année par année

    AnnéeDans le REERDu CELIDéduit cette annéeRemboursement d'impôtDans le CELICompte imposableDroits restantsSolde REER

    Toutes les provinces et territoires

    ProvinceTaux marginalRemboursement, année 1Total après la boucle

    Triées de la plus forte à la moins forte — votre province est surlignée, et le meilleur résultat porte la barre verte.

    Paliers fédéraux et provinciaux de 2026, surtaxe ontarienne et abattement du Québec inclus. Nouveaux droits REER : 18 % du revenu moins le facteur d'équivalence, plafonnés au maximum de 2026 — un régime de pension réduit les nouveaux droits mais ne retire jamais ceux que vous avez déjà. Chaque année, votre taux d'épargne alimente les comptes dans l'ordre — droits REER d'abord, puis droits CELI, puis le compte imposable — sans jamais dépasser le revenu après impôt ; les salaires croissent au taux choisi, et l'échéancier de déduction s'optimise à chaque année. Fixez votre âge de retraite — rien ne se reporte au-delà, la dernière année de travail déduit tout ce qui reste, et la ligne marquée du tableau est cette année. Chaque remboursement va au CELI jusqu'à épuisement de ses droits — le plafond annuel s'ajoute chaque année, un retrait s'ajoute l'année suivante — et l'argent qui déborde des deux abris croît dans un compte imposable au taux des gains en capital. L'impôt sur les retraits REER à la retraite n'est pas modélisé. Suppose un rendement constant ; estimations de planification seulement, pas un conseil fiscal.